מכרתם דירה ומקבלים הבטחת הכנסה או השלמת הכנסה: 12 החודשים הפטורים ולמה כדאי לבדוק את חלקכם
תמורת מכירת דירת מגורים לא נחשבת הכנסה במשך 12 חודשים לצורך הבטחת הכנסה. שני מקרים מדוח נציב תלונות הציבור מראים איך זה מיושם בפועל, ומה קורה בירושה משותפת.
עובדות מהירות
- לפי חוק הבטחת הכנסה, התשמ"א-1980, כאשר מקבל גמלת הבטחת הכנסה או תוספת השלמת הכנסה מוכר את דירת מגוריו, הביטוח הלאומי אינו מביא בחשבון את סכום התמורה ממכירת הדירה כהכנסה במשך 12 חודשים ממועד המכירה, מתוך הנחה שהסכום מיועד לרכישת דירה חדשה ולא לשיפור רמת החיים.
- לפי דוח נציב תלונות הציבור (דוח שנתי 44, לשנת 2017), במקרה אחד ביטל הביטוח הלאומי למפרע את זכאותו של מתלונן לתוספת השלמת הכנסה כבר מהחודש שבו מכר את דירתו, בניגוד לתקופת הפטור של 12 חודשים, וכתוצאה מכך פחת הסכום החודשי שקיבל מ-3,000 ש"ח ל-1,200 ש"ח.
- בעקבות התערבות הנציבות חודשה זכאותו של המתלונן לגמלה עד תום 12 החודשים מיום מכירת הדירה כנדרש בחוק, והושבו לו כספי הגמלה שנשללו ממנו שלא כדין, בסך 9,620 ש"ח.
- במקרה אחר, אלמנה שמכרה דירה שהייתה בבעלותה המשותפת עם בעלה המנוח נדרשה לשאת בהפחתת השלמת הכנסה לפי מלוא תמורת המכירה. בעקבות פניית הנציבות הביטוח הלאומי הסכים לחשב את חלקה לפי חוק הירושה בלבד, ומצא שיש לייחס לה 75% מהתמורה (המחצית שהייתה בבעלותה מלכתחילה, בתוספת רבע שירשה ממחצית בעלה), ולא את מלוא הסכום.
- לאחר תיקון החישוב לפי חלקה האמיתי בירושה, בעקבות ההתערבות, נמצא שהגמלה ששולמה לאלמנה הייתה קטנה מהנדרש, וחשבונה זוכה ביתרת הגמלה.
מי שמקבל הבטחת הכנסה, או תוספת השלמת הכנסה לצד קצבה אחרת כמו קצבת אזרח ותיק או קצבת שאירים, ונאלץ למכור את דירת מגוריו, עלול לגלות שהביטוח הלאומי מפחית או מבטל את הגמלה שלו בעקבות תמורת המכירה. דוח נציב תלונות הציבור, דוח שנתי 44 לשנת 2017, מתאר שני מקרים שמראים שהחוק דווקא מגן על מי שמוכר דירת מגורים, ושכדאי לבדוק בקפידה איך הביטוח הלאומי מיישם את ההגנה הזאת.
הכלל: 12 חודשים שבהם תמורת הדירה לא נחשבת הכנסה
חוק הבטחת הכנסה קובע מה נחשב הכנסה לצורך בדיקת הזכאות לגמלה. לפי הכלל, סכום שהתקבל ממכירת דירת מגורים אינו נכלל בהכנסות למשך 12 חודשים ממועד המכירה. הרעיון מאחורי הכלל הוא שהכסף אמור לשמש לרכישת דירה חדשה, ולא לשיפור רמת החיים של מי שמקבל את הגמלה, ולכן אין הצדקה לפגוע בזכאותו רק בגלל שהוא מחזיק זמנית בסכום גדול יותר בחשבון הבנק.
מקרה ראשון: ביטול מוקדם מדי
מתלונן שקיבל השלמת הכנסה לצד קצבת שאירים מכר את דירתו בספטמבר 2016 ועבר לגור בשכירות. לפי החוק, הוא היה זכאי להמשיך ולקבל את הגמלה במלואה עד ספטמבר 2017. ואולם הביטוח הלאומי קבע כבר בדצמבר 2016 שהזכאות נשללת למפרע החל מספטמבר 2016, עוד לפני תום 12 החודשים, וכך פחת הסכום החודשי שקיבל מ-3,000 ש"ח ל-1,200 ש"ח. בעקבות התערבות הנציבות חודשה הזכאות המלאה, והושבו למתלונן 9,620 ש"ח שנשללו ממנו שלא כדין.
מקרה שני: כמה מהתמורה באמת שייך לכם
אלמנה שקיבלה קצבת אזרח ותיק בתוספת השלמת הכנסה מכרה את דירת מגוריה, שהייתה בבעלות משותפת עם בעלה שנפטר. הביטוח הלאומי הביא בחשבון את מלוא סכום התמורה כהכנסה שלה, אך היא טענה שלפי צוואת בעלה מחצית משווי הדירה שייכת לבתה. הביטוח הלאומי סירב להתחשב בצוואה בעל פה, אך בעקבות בקשת הנציבות הסכים לפעול לפי חוק הירושה: מאחר שמחצית הדירה הייתה כבר בבעלות האלמנה, ובעלה יכול היה להוריש רק את המחצית שלו, וזו מתחלקת שווה בשווה בינה לבין הבת, יוחסו לאלמנה 75% מהתמורה בלבד (50% שהיו שלה מלכתחילה, ועוד 25% שירשה ממחצית בעלה). לפי החישוב הזה נמצא שהגמלה ששולמה לה בפועל הייתה קטנה מהמגיע לה, וחשבונה זוכה בהתאם.
מה כדאי לבדוק אצלכם
אם מכרתם או עומדים למכור דירת מגורים ואתם מקבלים הבטחת הכנסה או השלמת הכנסה, ודאו שהביטוח הלאומי לא מפסיק או מפחית את הגמלה שלכם לפני תום 12 חודשים ממועד המכירה. ואם מדובר בדירה שהייתה בבעלות משותפת עם בן זוג שנפטר, בדקו שהחישוב מתייחס רק לחלק שבאמת שייך לכם על פי דין, ולא למלוא סכום המכירה.
אם קיבלתם הודעה על הפחתת גמלה בעקבות מכירת דירה ואתם לא בטוחים שהחישוב נכון, אפשר לפנות אלינו לבדיקה. ב-For You אנחנו כאן בשבילכם, בטלפון 03-382-5888.
שאלות נפוצות
מכרתי את הדירה שלי, האם הכסף ייחשב לי הכנסה שתפגע בהבטחת הכנסה?
לא באופן מיידי. לפי חוק הבטחת הכנסה, סכום שהתקבל ממכירת דירת מגורים אינו נחשב הכנסה במשך 12 חודשים ממועד המכירה. אם הביטוח הלאומי מפסיק או מפחית את הגמלה שלכם מוקדם יותר, זה עלול להיות בניגוד לחוק, וכדאי לברר זאת מולו.
יש לי דירה בבעלות משותפת עם בן או בת זוג שנפטרו, ואני מוכר אותה. איך אמור להיחשב חלקי בתמורה?
חשוב לוודא שהביטוח הלאומי מייחס לכם רק את החלק שבאמת שייך לכם על פי חוק הירושה או צוואה תקפה, ולא את מלוא סכום המכירה. ייחוס שגוי של כל התמורה אליכם עלול להפחית שלא כדין את הגמלה.
מה עושים אם קיבלנו הודעה על שלילת הגמלה בעקבות מכירת דירה?
כדאי לבדוק מתי בדיוק בוצעה המכירה ולוודא שהביטוח הלאומי לא ביטל את הזכאות מוקדם מדי, לפני תום 12 החודשים. אם נדרש בירור ירושה, כדאי לבקש שהחישוב ייעשה לפי החלק היחסי שבאמת שייך לכם. אם התשובה אינה מספקת, ניתן לפנות לנציב תלונות הציבור.
קישורים רשמיים
המידע בעמוד זה כללי בלבד ואינו ייעוץ משפטי. סכומים ותנאים מתעדכנים, ותשובה מחייבת תתקבל רק מהגורם הרשמי. עודכן לאחרונה: 27.08.2026. יש לכם שאלה על המצב האישי שלכם? חייגו חינם: 03-382-5888