ניהול חשבון הבנק על ידי אפוטרופוס: הכללים הפיננסיים שכדאי להכיר
ניהול חשבון בנק על ידי אפוטרופוס כפוף לכללים מחמירים: השקעה לפי טווחי זמן, הפרדת כספים, פעולות טעונות אישור ודיווח.
למי זה מיועד: מי שמונו כאפוטרופוסים לרכוש, מיופי כוח בייפוי כוח מתמשך, והורים לקטין שמנהלים את כספיו.
עובדות מהירות
- כספים שהאדם צפוי להזדקק להם בתוך חצי שנה אפשר להשאיר בחשבון עובר ושב רגיל, בלי הגבלה מיוחדת.
- כספים שלא צפוי שיידרשו בתוך שנתיים חייבים להיות מושקעים לפי מסלולים שקבע החוק: עד 20 אחוז במניות ישראליות מובילות, עד 35 אחוז באגרות חוב בדירוג AA ומעלה, ועוד מגבלות לפי סוג הנכס.
- אפוטרופוס יכול למסור בכל עת את כספי האדם לניהול האפוטרופוס הכללי, דרך קרן 44 (עד 920,000 שקלים, נכון לשנת 2025) או קרן 14 (ללא הגבלת סכום, אך חייבת במס), תמורת דמי ניהול של 0.4 אחוז.
- עסקאות גדולות ופעולות כלכליות מיוחדות, כמו מתן תרומה מעבר לסכום שנקבע מראש או השכרת נכס שחל עליו חוק הגנת הדייר, מחייבות אישור מראש מהאפוטרופוס הכללי, לפני הביצוע ולא אחרי.
- אפוטרופוס חייב להגיש לאפוטרופוס הכללי 'סל מחיה', פירוט של ההכנסות וההוצאות החודשיות, שמשמש גם מול הבנק לקביעת מסגרת ההוצאות בחשבון.
מי שמונה כאפוטרופוס לרכוש, או מחזיק ייפוי כוח מתמשך שנכנס לתוקף, מגלה מהר שניהול חשבון הבנק של האדם שהוא אחראי עליו שונה מהותית מניהול חשבון רגיל, גם אם מדובר בבן משפחה קרוב. החוק קובע כללים מפורטים, בדיוק כדי להגן על הכסף מפני החלטות פזיזות או ניגוד עניינים, ומי שלא מכיר אותם עלול למצוא את עצמו אחראי אישית על טעויות.
הכלל הראשון: לא כל הכסף באותו מקום
אם אין הנחיות מקדימות שקובעות אחרת, האפוטרופוס חייב להשקיע את הכספים שאינם דרושים לצריכה השוטפת, ולא פשוט להשאיר אותם בעובר ושב. הכלל נחלק לפי טווח הזמן: כסף שצפוי להידרש בתוך חצי שנה אפשר להשאיר בחשבון עובר ושב רגיל. כסף שלא צפוי להידרש בתוך שנתיים חייב להיות בפיקדונות בנקאיים, בקרנות כספיות או בניירות ערך ממשלתיים קצרי טווח. כסף שלא צפוי להידרש מעבר לשנתיים מושקע לפי מגוון רחב יותר של אפיקים עם תקרות ברורות שנקבעו בתקנות, כדי לפזר סיכון ולשמור על הקרן.
האופציה של האפוטרופוס הכללי
אם הניהול העצמאי נשמע מסובך, יש חלופה: אפשר למסור בכל עת את כספי האדם לניהול האפוטרופוס הכללי במשרד המשפטים, שמנהל אותם דרך שתי קרנות. קרן 44, שאפשר להשקיע בה עד 920,000 שקלים (נכון לשנת 2025), וקרן 14, קרן חייבת במס שאין בה הגבלת סכום. האפוטרופוס הכללי גובה דמי ניהול של 0.4 אחוז מההשקעה, ומדווח לאפוטרופוס אחת לחצי שנה על מצב ההשקעה, על התשואות ועל מצב הקרנות. זו אפשרות נוחה למי שלא רוצה לקחת אחריות אישית על החלטות השקעה.
מתי חובה לעצור ולבקש אישור
יש רשימה של פעולות כלכליות מיוחדות שאסור לבצע בלי אישור מראש, גם אם הן נראות סבירות. הרשימה כוללת בין השאר המחאה או שעבוד של זכות במקרקעין, השכרת נכס שחל עליו חוק הגנת הדייר, ומתן תרומה מעבר לסכום שנקבע מראש בהנחיות. פעולות כאלה טעונות אישור של בית המשפט או של האפוטרופוס הכללי, לפי העניין. פעולה שבוצעה בלי האישור הנדרש עלולה להיפסל לגמרי ולעורר בעיה משפטית משמעותית לאפוטרופוס עצמו, כולל אחריות אישית על נזק.
הדיווח שמחבר את הכל לחשבון הבנק בפועל
אחת החובות המעשיות של האפוטרופוס לרכוש היא הגשת "פרטה" (רשימת הנכסים וההתחייבויות בתחילת התפקיד) ולאחריה דיווח שוטף לאפוטרופוס הכללי, ובכלל זה "סל מחיה": פירוט ההכנסות החודשיות של האדם מול ההוצאות הממוצעות שלו. הסל המאושר לא נשאר על הנייר, הוא משמש גם מול הבנק לקביעת מסגרת ההוצאות החודשית הסבירה בחשבון עצמו. חשוב לשמור קבלות ואסמכתאות על כל ההוצאות, גם אם לא נדרש להגיש אותן מיד, כי האפוטרופוס הכללי רשאי לדרוש אותן בהמשך במסגרת דוח תקופתי לענייני רכוש.
הפרדה מלאה בין הכספים
כלל בסיסי שקל לשכוח: כספי האדם חייבים להיות מופרדים לחלוטין מכספי האפוטרופוס. אסור לערבב את הכספים בחשבון אחד, אסור להשתמש בכספי האדם לצרכים אישיים של האפוטרופוס, וכל הוצאה חייבת להיות לטובת האדם עצמו. ערבוב כספים הוא מהמקרים שהאפוטרופוס הכללי בוחן בקפדנות, והוא עלול להוביל לפסילת פעולות ואף להעברה מהתפקיד.
אם התמניתם לאחרונה
אם יש כספים שהושקעו עוד לפני המינוי שלכם, או לפני שייפוי הכוח המתמשך נכנס לתוקף, עליכם להתאים אותם לכללים האלה בתוך פרק הזמן שנקבע בתקנות ממועד המינוי. אם משהו לא ברור, עדיף לברר מול האפוטרופוס הכללי לפני שמבצעים פעולה, לא אחרי. אפשר לפנות למוקד השירות והמידע של מערך הפיקוח על אפוטרופוסים. הצוות של For You יכול לעזור לכם למפות את החובות שלכם כאפוטרופוס לרכוש בטלפון 03-382-5888.
שאלות נפוצות
האם אפשר להשאיר את כל הכסף בעובר ושב?
לא. רק כסף שצפוי להידרש בתוך חצי שנה. כסף שלא נדרש בתוך שנתיים חייב להיות בפיקדונות, בקרנות כספיות או בניירות ערך ממשלתיים, וכסף לטווח ארוך מושקע לפי אפיקים עם תקרות שנקבעו בתקנות.
מה זה קרנות האפוטרופוס הכללי?
אפשר למסור את כספי האדם לניהול האפוטרופוס הכללי בשתי קרנות: קרן 44 עד 920,000 שקלים (נכון ל-2025) וקרן 14 ללא הגבלת סכום. דמי הניהול הם 0.4 אחוז, והדיווח מגיע פעמיים בשנה.
אילו פעולות אסור לבצע בלי אישור?
פעולות מיוחדות כמו שעבוד זכות במקרקעין, השכרת נכס שחל עליו חוק הגנת הדייר, או מתן תרומה מעבר לסכום שנקבע. הן טעונות אישור בית המשפט או האפוטרופוס הכללי, אחרת הן עלולות להיפסל.
האם מותר לערבב את כספי האדם עם הכספים שלי?
לא בשום אופן. כספי האדם חייבים להיות מופרדים לחלוטין, וכל הוצאה חייבת להיות לטובתו בלבד. ערבוב כספים עלול להוביל לפסילת פעולות ואף להעברה מהתפקיד.
קישורים רשמיים
המידע בעמוד זה כללי בלבד ואינו ייעוץ משפטי. סכומים ותנאים מתעדכנים, ותשובה מחייבת תתקבל רק מהגורם הרשמי. עודכן לאחרונה: 28.07.2026. יש לכם שאלה על המצב האישי שלכם? חייגו חינם: 03-382-5888