לא כל העולם משלם קצבת זקנה באותה שיטה: המודלים השונים במדינות ה-OECD, ואיפה ישראל משתלבת
סקר ביטוח לאומי מפרט את המודלים השונים לתשלום קצבת זקנה במדינות ה-OECD, ממימון ממיסים ועד פנסיה צוברת, ומציג את השיטה הישראלית.
עובדות מהירות
- במדינות ה-OECD קיימים כמה מודלים עיקריים לתשלום קצבת הרובד הראשון: רובד ראשון בלבד עם קצבה אחידה לכלל האוכלוסייה או למועסקים בלבד (למשל ניו זילנד ואירלנד), מודל משולב של קצבה בסיסית וקצבה משלימה (למשל דנמרק ואיסלנד), רובד יחסי הנקבע לפי שנות עבודה בלבד (למשל צרפת וגרמניה), ופנסיה צוברת המבוססת על הפרשות (עמוד 77-78 בסקר).
- ברוב מדינות ה-OECD קצבת הזקנה ממומנת מדמי ביטוח ייעודיים, אך באוסטריה, אירלנד ונורבגיה המימון לרובד הראשון כלול בשיעור דמי ביטוח גלובלי, ובארבע מדינות, אוסטרליה, קנדה, דנמרק וניו זילנד, כל המימון או חלקו נעשה באמצעות מיסוי כללי (עמוד 78 בסקר).
- באיטליה עברה כל מערכת קצבת הזקנה למודל של פנסיה צוברת תיאורטית (רעיונית), שבו רמת הפנסיה נקבעת על ידי הממשלה לפי תוחלת החיים הצפויה, ולא לפי פרמטרים של השוק כמו ריבית (עמוד 78 בסקר).
- בישראל חוק פנסיה חובה משנת 2008 מבטיח לעובד פנסיה מעבודה המשלימה את קצבת הזקנה הבסיסית המשולמת לכל הקשישים, מודל המשלב בין קצבה ממלכתית אחידה לבין חיסכון פנסיוני צוברת (עמוד 79 בסקר).
קצבת זקנה נשמעת כמו מושג אוניברסלי, אבל האופן שבו מדינות שונות בונות אותה שונה מהותית. סקר תקופתי 296 של הביטוח הלאומי, שפורסם באפריל 2018 ומשווה את מערכת הביטחון הסוציאלי בישראל למדינות ה-OECD, מקדיש חלק נכבד לפרק ביטוח הזקנה למיפוי המודלים השונים הקיימים בעולם המפותח.
ארבעה מודלים עיקריים
הסקר מבחין בין כמה מודלים מרכזיים לתשלום קצבת הרובד הראשון. במודל הראשון, רובד ראשון בלבד, משולמת קצבה אחידה, שאינה תלויה ברמת ההכנסה שהייתה למבוטח, לכלל האוכלוסייה (כמו בניו זילנד) או למועסקים בלבד (כמו באירלנד). במודל השני, המשולב, משולמת קצבה בסיסית אחידה, בתוספת קצבה משלימה שנקבעת לפי משך תקופת העבודה וגובה השכר, כפי שקיים למשל בדנמרק ובאיסלנד. במודל השלישי, הרובד היחסי, כמו בצרפת ובגרמניה, הקצבה נקבעת כולה לפי מספר שנות העבודה, המקנות נקודות זיכוי לחישוב הפנסיה. והמודל הרביעי הוא פנסיה צוברת, מבוסס על הפרשות, שאליו עברו בשנים האחרונות מדינות כמו איטליה ושוודיה, בעיקר כדי להתמודד עם העלייה בתוחלת החיים.
המקרה המיוחד של איטליה: פנסיה לפי תוחלת חיים
דוגמה קיצונית לשינוי כזה היא איטליה, שם עברה כל מערכת קצבת הזקנה למודל שנקרא פנסיה צוברת תיאורטית, או רעיונית. במודל הזה רמת הפנסיה נקבעת בידי הממשלה על פי תוחלת החיים הצפויה של האוכלוסייה, ולא לפי פרמטרים של השוק הפיננסי, כמו שיעורי ריבית. כך המדינה מווסתת את היקף ההתחייבויות שלה מראש, בלי תלות בתנודות שוק ההון.
מקורות המימון: לא תמיד דמי ביטוח נפרדים
גם מקורות המימון שונים מאוד בין המדינות. ברוב מדינות ה-OECD, קצבת הזקנה ממומנת מדמי ביטוח ייעודיים שנגבים במיוחד לצורך זה. אבל באוסטריה, אירלנד ונורבגיה, המימון לרובד הראשון אינו נפרד, אלא כלול בתוך שיעור דמי ביטוח כללי המכסה כמה ענפים יחד. ובארבע מדינות, אוסטרליה, קנדה, דנמרק וניו זילנד, המימון, כולו או חלקו, מגיע ישירות ממיסוי כללי, ולא מדמי ביטוח ייעודיים כלל.
המודל הישראלי: קצבה ממלכתית פלוס פנסיה חובה
איפה ישראל ממוקמת בתוך המפה הזאת? הסקר מציין שבישראל קיימת קצבת זקנה ממלכתית בסיסית המשולמת לכל הקשישים דרך הביטוח הלאומי, ולצידה חוק פנסיה חובה משנת 2008, שמבטיח לכל עובד שכיר ועצמאי חיסכון פנסיוני נפרד המשלים את הקצבה הבסיסית. זהו בעצם מודל משולב, הדומה במבנהו הכללי למדינות כמו דנמרק ואיסלנד: קצבה אחידה מהמדינה, ולצידה חיסכון תלוי הכנסה שנצבר לאורך שנות העבודה.
למה זה חשוב להבין
הבנת המודל הכללי עוזרת להבין למה בישראל יש שתי מערכות נפרדות: הקצבה מהביטוח הלאומי, שתלויה בעיקר בתושבות ותקופת אכשרה, וקרן הפנסיה הפרטית, שתלויה בהפרשות מהשכר לאורך שנות העבודה. מי שמתכנן את הפרישה שלו כדאי שיבדוק את שתי המערכות בנפרד, כי הן פועלות לפי כללים שונים לגמרי, גם אם משלימות זו את זו.
לשאלות על הזכאות שלכם לקצבת זקנה מהביטוח הלאומי, שירות בשבילך של עמותת For You נותן מענה חינם בטלפון 03-382-5888.
שאלות נפוצות
מהם המודלים העיקריים לתשלום קצבת זקנה בעולם?
לפי סקר תקופתי 296 של הביטוח הלאומי, קיימים כמה מודלים מרכזיים: תשלום קצבה אחידה מהרובד הראשון בלבד, מודל משולב של קצבה בסיסית וקצבה משלימה, רובד יחסי הנקבע לפי שנות עבודה בלבד, ופנסיה צוברת המבוססת על הפרשות אישיות. מדינות שונות במדינות ה-OECD בוחרות במודלים שונים, ולעיתים בשילובים ביניהם.
איך ממומנת קצבת הזקנה במדינות שונות?
ברוב המדינות המימון מגיע מדמי ביטוח ייעודיים לענף הזקנה. אבל יש חריגים: באוסטריה, אירלנד ונורבגיה המימון כלול בתוך שיעור דמי ביטוח כללי, ובאוסטרליה, קנדה, דנמרק וניו זילנד המימון, כולו או חלקו, מגיע ממיסוי כללי ולא מדמי ביטוח נפרדים.
איך המודל הישראלי משתלב בתמונה הבינלאומית הזאת?
ישראל משלבת בין שני עולמות: קצבת זקנה ממלכתית בסיסית המשולמת לכל הקשישים דרך הביטוח הלאומי, ופנסיה מעבודה שמקורה בחוק פנסיה חובה משנת 2008, המבטיח לכל עובד חיסכון פנסיוני צוברת המשלים את הקצבה הבסיסית. זהו מודל משולב, בדומה למדינות כמו דנמרק ואיסלנד.
קישורים רשמיים
המידע בעמוד זה כללי בלבד ואינו ייעוץ משפטי. סכומים ותנאים מתעדכנים, ותשובה מחייבת תתקבל רק מהגורם הרשמי. עודכן לאחרונה: 09.10.2026. יש לכם שאלה על המצב האישי שלכם? חייגו חינם: 03-382-5888